З 2 лютого 2026 року діє напрацювання тристороннього Меморандуму (між ДПС, Держфінмоніторинг та БЕБ)  замість перевірки окремих платежів запроваджується аналіз всієї фінансової поведінки клієнта.

Це може призвести до таких наслідків на практиці:

• Блокування операцій: У разі різкого зростання оборотів або складних транзитних схем банківська інформація миттєво потраплятиме до контролерів.

• Контроль «дроблення бізнесу»: Дані про пов’язаних ФОП, спільні IP-адреси та торгові точки аналізуються комплексно.

• Перевірка реальності контрагентів: Співпраця з компаніями без активів або персоналу стане підставою для додаткових запитів.

• Посилена увага до нерезидентів: Платежі за кордон (особливо у ризикові юрисдикції) підлягають глибшому аналізу.

• Тригери перевірок: Нетипові співвідношення між готівковими потоками, РРО та податковим навантаженням стануть приводом для міжвідомчих перевірок.

Боротьба з «компаніями-оболонками» та фіктивними ФОП

НБУ вимагає від банків дієвого контролю. Особлива увага приділяється:

• Новоствореним ФОП: Якщо підприємець одразу після реєстрації проводить операції, що значно перевищують ліміти його групи, це автоматично викликає підозру.

• Ознакам реальної діяльності: Банки перевірятимуть наявність платежів, характерних для справжнього бізнесу: оренду, комунальні послуги, виплату зарплати та закупівлю товарів.

• Обміну «чорними списками»: Банки обмінюватимуться інформацією про клієнтів, яким відмовили в обслуговуванні, що ускладнить роботу сумнівним структурам.